目录

第一部分 全国社会保障基金理事会概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 全国社会保障基金理事会2015年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金收支表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分 全国社会保障基金理事会2015年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 全国社会保障基金理事会概况

一、主要职能

全国社会保障基金理事会为国务院直属正部级事业单位，是负责管理运营全国社会保障基金的独立法人机构。其主要职责是：

（一）管理中央财政拨入的资金、减持或转持国有股所获资金、划入的股权资产及其他方式筹集的资金。

（二）制定全国社保基金的投资经营策略并组织实施。

（三）选择并委托全国社保基金投资管理人、托管人，对全国社保基金资产进行投资运作和托管，对投资运作和托管情况进行检查；在规定的范围内对全国社保基金资产进行直接投资运作。

（四）负责全国社保基金的财务管理与会计核算，定期编制财务会计报表，起草财务会计报告。

（五）定期向社会公布全国社保基金的资产、负债、权益和收益等财务情况。

（六）根据财政部、人力资源和社会保障部共同下达的指令和确定的方式拨出资金。

（七）承办国务院交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

全国社会保障基金理事会内设9个部门，分别为：办公厅（外事部）、规划研究部、基金财务部、证券投资部、境外投资部、股权资产部（实业投资部）、法规及监管部、信息技术部、机关党委（人事部）。全国社会保障基金理事会无二级预算单位。按照预算编制要求，2015年纳入全国社会保障基金理事会预算编报范围的收支包括：全国社会保障基金理事会本级全部收入和支出。

第二部分全国社会保障基金理事会2015年部门预算表

一、财政拨款收支总表（附件1）

二、一般公共预算支出表（附件2）

三、一般公共预算基本支出表（附件3）

四、一般公共预算“三公”经费支出表（附件4）

五、政府性基金收支表（附件5）

六、部门收支总表（附件6）

七、部门收入总表（附件7）

八、部门支出总表（附件8）

第三部分 全国社会保障基金理事会2015年预算情况说明

一、财政拨款收支总表说明

全国社会保障基金理事会2015年财政拨款收支总预算13653.94 万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款。收入包括：当年财政拨款收入13399.96万元、上年结转253.98万元；支出包括：金融支出13258.94 万元、住房保障支出395 万元。

二、一般公共预算支出表说明

（一）一般公共预算当年财政拨款规模变化情况。

全国社会保障基金理事会2015年一般公共预算当年财政拨款13399.96万元,比2014年执行数增加642.54万元，增加5.04%。

（二）一般公共预算当年财政拨款结构情况。

金融支出（类）支出13004.96万元，占97.05%；住房保障（类）支出395万元，占2.95%。

（三）一般公共预算当年财政拨款具体使用情况。

1.金融支出（类）金融部门行政支出（款）一般行政管理事务（项）2015年预算数为563 万元，比2014年执行数减少594.15万元，下降51.35%，主要是按照有关规定，部分资金并入事业运行。

2. 金融支出（类）金融部门行政支出（款）事业运行（项）2015年预算数为7192.99万元，比2014年执行数增加4007.38万元，增长125.8 %。增长主要原因是有两个项目资金按照相关规定调整合并至事业运行。

3. 金融支出（类）金融部门监管支出（款）金融行业电子化建设（项）2015年预算数为3089.52万元，比2014年执行数减少982.24万元，下降24.12%。

4. 金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）2015年预算数为2159.45万元，比2014年执行数减少1792.86万元，下降45.36%。下降主要原因是2014年部分专项业务因故未开展，减少了项目支出。

5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2015年预算数为235万元, 比2014年执行数增加2.53万元，增长1.09%，主要是2015年住房公积金缴存基数增加。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2015年预算数为20万元, 比2014年执行数增加0.15万元，增长0.76%，主要是2015年应发放提租补贴的职工人数增加。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）2015年预算数为140万元，比2014年执行数增加1.72万元，增长1.24%，主要是2015年符合国家房改政策规定应发放购房补贴的职工人数增加。

三、一般公共预算基本支出表说明

全国社会保障基金理事会2015年一般公共预算基本支出7587.99万元，其中：

人员经费5247.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出（款）、退休费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

日常公用经费2340万元，主要包括：差旅费、物业管理费、印刷费、取暖费、福利费、邮电费、办公费、工会经费、委托业务费、电费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、劳务费、公务招待费、水费、培训费、会议费、手续费、维修（护）费、办公设备购置、因公出国（境）费、咨询费。

四、一般公共预算“三公”经费支出表说明

全国社会保障基金理事会2015年“三公”经费预算数为459.7万元，其中：因公出国（境）费400万元，公务用车购置及运行费49万元，公务接待费10.7万元。

五、政府性基金收支表说明

全国社会保障基金理事会2015年无政府性基金预算，故表中无数据。

六、部门收支总表说明

按照综合预算的原则，全国社会保障基金理事会所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、其他收入、上年结转；支出包括：金融支出、住房保障支出。全国社会保障基金理事会2015年收支总预算13773.94万元。

七、部门收入总表说明

全国社会保障基金理事会2015年收入预算13773.94 万元，其中：财政拨款收入13399.96万元，占97.29%；其他收入120 万元，占0.87%；上年结转253.98 万元，占1.84%。

八、部门支出总表说明

全国社会保障基金理事会2015年支出预算13773.94万元，其中：基本支出7911.97 万元，占57.44%；项目支出5861.97万元，占42.56%。

九、其他有关情况说明

（一）事业运行经费安排使用情况说明。2015年事业运行经费财政拨款预算7192.99万元，较2014年预算增加4007.38万元，增长125.8%。增长主要原因：一是增加了退休人员，相应增加了人员经费预算；二是按照相关规定，将绩效奖金项目和办公用房租及物业费项目的部分资金调整到该科目列支。

（二）政府采购情况说明。2015年政府采购预算总额2560万元，其中：政府采购货物预算300万元；政府采购工程预算60万元；政府采购服务预算2200万元。

（三）国有资产占有使用情况说明。截至2014年6月1日，全国社会保障基金理事会财政拨款安排的车辆13辆，其中，部级领导干部用车9辆、一般公务用车4辆；单位价值200万元以上大型设备4台（套）。2015年部门预算未安排车辆和单位价值200万元以上大型设备的购置预算。

（四）预算绩效情况说明。2014年全国社会保障基金理事会纳入部门预算绩效评价试点的项目1个，涉及一般公共预算拨款4071.76万元。2015年全国社会保障基金理事纳入部门预算绩效评价试点的项目1个，涉及一般公共预算拨款3089.52万元。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、金融支出（类）金融部门行政支出（款）一般行政管理事务（项）：指全国社会保障基金理事会用于保障机构正常运行办公用房租及物业费项目的支出。

八、金融支出（类）金融部门行政支出（款）事业运行（项）：指全国社会保障基金理事会用于人员经费和公用经费的基本支出。

九、金融支出（类）金融部门监管支出（款）金融行业电子化建设（项）：指全国社会保障基金理事会用于信息系统建设及运行费项目的支出。

十、金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：指全国社会保障基金理事会用于专项业务费项目的支出。

十一、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：指经国务院批准，于2000年开始针对在京中央单位公有住房租金标准提高发放的补贴，中央在京单位按照在编职工人数和离退休人数以及相应职级的补贴标准确定，人均月补贴90元。

十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发[1998]23号）的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅 国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字[2005]8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

十四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十七、上缴上级支出：指所属单位上缴上级的支出。

十八、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十九、对下级单位补助支出：指对所属单位补助发生的支出。

二十、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十一、事业运行：指事业单位基本支出，包括差旅费、物业管理费、印刷费、取暖费、福利费、邮电费、办公费、工会经费、委托业务费、电费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、劳务费、公务招待费、水费、培训费、会议费、手续费、维修（护）费、办公设备购置、因公出国（境）费、咨询费等。